DIRECCION NACIONAL DEL TESORO PUBLICO

La Dirección Nacional del Tesoro Público es el órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas, encargado de centralizar la disponibilidad de los fondos públicos, programar y autorizar los pagos y el movimiento de fondos con cargo a sus cuentas bancarias, en función al Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional, así como custodiar los valores del Tesoro Público. Como órgano rector del Sistema Nacional de Tesorería, dicta las normas y establece los procedimientos relacionados con su ámbito. Depende directamente del Vice Ministro de Hacienda.

Funciones de la Dirección Nacional del Tesoro Público

• Proponer la política y dictar normas para regular el manejo de los fondos públicos como Órgano rectordel Sistema Nacional de Tesorería, coordinando los aspectos de política fiscal del movimiento efectivo de los fondos públicos.
• Aprobar y administrar el Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional y la Posición deCaja de laDirección Nacional del Tesoro Público.
• Centralizar la recaudación y efectuar la distribución de los fondos que administra y registra laDirección Nacional del Tesoro Público; atender toda devolución o extorno con sujeción a la legislación vigente.
• Establecer las condiciones para el diseño, desarrollo e implementación de mecanismos oinstrumentos operativos orientados a optimizar la gestión del Sistema Nacional de Tesorería.
• Autorizar, a través del SIAF-SP, las operaciones de pagaduría con cargo a los fondos que administra y registra.
• Custodiar valores del Tesoro o participación del Estado, así como todo documento quesignifique acreencia a favor del Tesoro Público, coordinando su correspondiente reembolso o recuperación.
• Autorizar la apertura de cuentas y subcuentas bancarias de los organismosconformantes del Sistema Nacional de Tesorería.
• Presentar los estados financieros, el Estado de Tesorería e información estadística sobre las operaciones del Sistema Nacional de Tesorería.
• Autorizar la emisión y colocación de instrumentos de financiamiento de corto plazo.
• Ejercer la supervisión técnica y evaluar la Gestión de Tesorería de las Unidades Ejecutoras o dependencias equivalentes.
• Elaborar y difundir información estadística sobre la ejecución de ingresos y egresos de los fondos públicos.

Para el cumplimiento de sus funciones la Dirección Nacional del Tesoro Público cuenta con la estructura orgánica siguiente:

-Despacho de la Dirección Nacional

-Oficina de Contabilidad

-Dirección de Normatividad

-Dirección de Programación

-Dirección de Ingresos

-Dirección de Ejecución de Egresos

Funciones del Despacho de la Dirección Nacional

• Planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar el cumplimiento de la misión y funciones de la Dirección Nacional del Tesoro Público asignadas en el presente Reglamento y en normas y disposiciones especiales.
• Asesorar a la Alta Dirección en asuntos propios de su competencia.
• Participar en las coordinaciones y formulación de la política del movimiento efectivo de fondos fiscales.
• Proponer la política del Sistema Nacional de Tesorería.
• Aprobar las directivas, instructivos y normatividad en general orientadas al funcionamiento y aplicación del Sistema Nacional de Tesorería.
• Las demás funciones que le asigne el Vice‑Ministro de Hacienda.

Funciones de la Oficina de Contabilidad

• Contabilizar las operaciones del estado y movimiento de fondos.
• Preparar estados financieros e informes de la gestión financiera de la DirecciónNacional del Tesoro Público.
• Las demás funciones que le asigne el Director Nacional.

Funciones de la Dirección de Normatividad

• Proyectar normas y dispositivos respecto al Sistema Nacional de Tesorería y sobre otros asuntos relacionados con la gestión de la Dirección Nacional del Tesoro Público.
• Realizar estudios e investigaciones respecto de la gestión financiera en los diversos organismos del Estado con especial énfasis en la administración de los fondos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público
• Absolver las consultas y proponer los pronunciamientos oficiales respecto de asuntos relacionados con el Sistema.
• Conducir las coordinaciones orientadas a establecer e implementar mecanismos o instrumentos operativos orientados a modernizar y optimizar la gestión del Sistema Nacional de Tesorería.
• Las demás funciones que le asigne el Director Nacional.

Funciones de la Dirección de Programación

• Elaborar el Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y determinar la Posición de Caja de la Dirección Nacional del Tesoro Público.
• Evaluar la ejecución del Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y el comportamiento de la Posición de Caja del Tesoro Público, elaborando propuestas para la obtención de financiamiento estacional.
• Recolectar, procesar e interpretar información estadística sobre el Sistema Nacional de Tesorería.
• Proponer normas y acciones de política orientadas a una adecuada programación y ejecución de los egresos e ingresos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público.
• Las demás funciones que le asigne el Director Nacional.

Funciones de la Dirección de Ingresos

• Mantener el registro y seguimiento de los ingresos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público así como las acreencias y/o participaciones a favor del Tesoro Público, coordinando con los organismos administradores y recaudadores su acreditación oportuna.
• Efectuar todo tipo de operaciones bancarias y de tesorería con cargo a las cuentas de la Dirección Nacional del Tesoro Público en el proceso de ejecución financiera y atender las devoluciones de fondos y extornos que se autoricen de acuerdo a Ley.
• Participar en la formulación del Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional, teniendo en cuenta la información de los Organismos Acotadores y Recaudadores, y demás operaciones de ingresos.
• Coordinar la emisión, colocación y pago de las Letras del Tesoro Público y administrar la custodia de los documentos valorados y títulos del Tesoro Público.
• Las demás funciones que le asigne el Director Nacional.

Funciones de la Dirección de Ejecución de Egresos

• Procesar las Autorizaciones de Pago de acuerdo al Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional, coordinando la operatividad de la ejecución de los egresos con el Banco de la Nación y, en su caso, los Pliegos, Unidades Ejecutoras y demás entidades y organismos.
• Autorizar la apertura de cuentas bancarias que se requiera para la operatividad de las Unidades Ejecutoras y otras entidades del Sector Público, conduciendo el registro correspondiente.
• Participar en la formulación del Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y evaluar y autorizar las modificaciones a la información procesada de la ejecución de ingresos y egresos.
• Las demás funciones que le asigne el Director Nacional.