El Programa de Modernización Municipal (PMM) y el Plan de Incentivos para la mejora de la Gestión Municipal (PI) se crean con la finalidad de impulsar reformas que permitan lograr el crecimiento y el desarrollo sostenible de la economía local y la mejora de su gestión, en el marco del proceso de descentralización y mejora de la competitividad. El objetivo principal es incentivar a los gobiernos locales para que se modernicen y avancen hacia un enfoque por resultados.
Ambos mecanismos responden al esquema de incentivos e involucran una serie de metas que deben ser cumplidas por los Municipios destinadas a lograr la autosostenibilidad financiera, la reducción de la desnutrición crónica infantil, la mejora de los servicios públicos, la infraestructura y la simplificación de trámites en los municipios. Cabe señalar que las metas definidas variarán en función de las carencias, necesidades y potencialidades de cada municipalidad.
A las Municipalidades que cumplan con las metas se les transferirá recursos. Los mecanismos de incentivos constituyen excelentes vías para alinear objetivos y estrategias entre las diversas entidades del estado, a nivel central y local.
El 12 de enero del 2010 se publicaron el Decreto Supremo Nº 002-2010-EF y el Decreto Supremo Nº 003-2010-EF que norman los procedimientos, metas y asignación de recursos del PMM y del PI respectivamente.
